生存金

香港保险条款中的生存金

insured.hk 编辑部 ·

香港保险业监管局（IA）2025年度报告显示，全港个人人寿保单中，约38%包含生存金给付条款，平均每份保单在10年内的生存金总额可达保额的15%至25%。生存金，作为储蓄型人寿保险的核心设计之一，常被投保人视为“定期收入”的象征。本文将以家族顾问沙龙中的真实案例为引，结合律所对条款的严谨解读，为您拆解生存金的定义、领取条件与计算逻辑，助您避免“以为能领、实则落空”的常见误区。

生存金的定义：不是所有“活着”都能领

生存金（Survival Benefit）是指被保险人在保单约定的特定时间点（如第5、10、20年）仍生存时，保险公司按合同约定给付的一笔金额。它不同于身故赔偿金或退保现金价值，其触发条件仅为“被保险人生存”。在香港，常见于分红储蓄险或年金类产品，条款中会明确写明“於保單生效滿5週年之日，若被保險人仍生存，本公司將支付保額之10%作為生存金”。请注意，若被保险人在该时间点前身故，则生存金归零，仅转为身故赔偿。实务中，有客户误将“生存金”等同于“每年固定利息”，但实际条款可能要求“連續生存滿指定年期”才触发。家族顾问建议：签约前务必确认保单内“生存金”的给付时间表，而非仅依赖销售演示。

领取条件：时间、状态与保单状态的“三重门”

生存金的领取并非“活着就行”，而是需同时满足三个条件。第一，時間門檻：保单必须已生效至约定日期，例如“第5個保單週年日”。第二，狀態要求：被保險人須在該日零時仍生存，且保单未失效或已终止。第三，保單狀態：若保单已因欠缴保费而失效，或已办理退保，则生存金自动丧失。香港某律所曾处理一例：投保人于第5周年日前3天办理部分退保，导致保单现金价值降低，但保单本身仍有效；第5周年日时，保险公司以“保單狀態變更”为由，仅按调整后保额计算生存金，而非原保额。家族顾问提醒：领取前，请核对保单最新状态，避免因“提前動作”而损失权益。

一位律师在文件上签字，背景为家族办公室环境

计算示例：以100万保额的分红储蓄险为例

假设一份香港分红储蓄险，保额为100万港元，条款约定：“於保單生效滿10週年之日，若被保險人仍生存，將支付保額之15%作為生存金。”计算方式如下：生存金金額 = 保額 × 給付比例 = 100萬 × 15% = 15萬港元。若该保单同时包含分红，部分产品会将累计红利也纳入计算基数，即“保額+累積紅利”再乘以比例。例如，10年后累积红利为20万港元，则基数变为120万港元，生存金变为18万港元。但需注意：红利非保证，实际金额取决于保险公司投资回报。香港保险业监管局2025年指引要求，所有分红演示必须包含“乐观、中性、悲观”三种情境。家族顾问建议：计算时，以“保額×比例”为最低基准，红利部分仅作参考。

常见问题

Q1: 生存金可以提前领取吗？

不可以。生存金的给付时间严格按保单条款执行，早于约定日期领取属于“部分退保”或“保单贷款”，而非生存金。例如，若条款规定第10年领取，您在第9年要求提前，保险公司会按退保现金价值处理，而非生存金。提前操作可能导致损失未来收益。

Q2: 生存金需要缴税吗？

在香港，生存金属于保险收益，目前无需缴纳薪俸税或利得税。但若您将生存金存入银行赚取利息，则利息部分可能需按个人入息课税。内地居民持有香港保单，目前亦无需在内地缴纳个人所得税，但建议咨询税务顾问以应对未来政策变化。

Q3: 生存金不领取会怎样？

通常，保险公司会将未领取的生存金自动存入保单的“累积账户”，并按保险公司公布的利率计息（2025年香港主流公司利率约为2.5%至3.5%）。您可随时申请提取，但若保单终止（如退保或身故），未领取生存金将一并结算。家族顾问建议：定期核对账户，避免资金“沉睡”。

參考資料